公司治理 –
獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師之溝通情形

獨立董事與內部稽核主管或與簽證會計師之單獨溝通情形:本公司內部稽核主管除每月提供稽核報告予獨立董事外,並於每季審計委員會會議報告稽核業務執行情形,若有特殊狀況時,亦可即時向審計委員會委員報告。本公司簽證會計師於每季審計委員會會議報告當季財務報表查核或審閱結果,以及其他相關法令要求之溝通事項,若有特殊狀況時,亦可即時向審計委員會委員報告。

(一)2021年獨立董事與內部稽核主管溝通情形:

日期溝通事項溝通結果
2021-03-252020年第四季稽核計畫執行情形洽悉
2021-03-25內部控制制度專審期間之內部控制制度聲明書案經審議後,送董事會決議
2021-03-25修訂本公司「銷售及收款循環-ATM收款作業」、「銷售及收款循環-信用卡請款作業」、「銷售及收款循環-超商取貨付款收款作業」、「銷售及收款循環-貨到付款收款作業」、「銷售及收款循環-LINE Pay收款作業」、「銷售及收款循環-消費者退款作業」、「銷售及收款循環-應收帳款及代收款項作業」、「付款循環-代收代付客戶付款作業」、「銷售及收款循環-出納作業付款-電匯方式付款」經審議後,送董事會決議
2021-05-142021年第一季內部稽核業務報告洽悉
2021-08-122021年第二季內部稽核業務報告洽悉
2021-11-112021年第三季內部稽核業務報告洽悉
2021-11-112022年度稽核計畫經審議後,送董事會決議

(二)2021年獨立董事與簽證會計師溝通情形:

日期溝通事項溝通結果
2021-03-252020年度財務報表查核結果報告洽悉
2021-05-142021年第一季財務報表核閱結果報告洽悉
2021-08-122021年第二季財務報表查核結果報告洽悉
2021-11-112021年第三季財務報表核閱結果報告洽悉
2021-11-11審閱簽證會計師之獨立性及適任性經審議後,送董事會決議