公司治理 – 內部稽核

本公司內部稽核為獨立單位,目前配置專任稽核人員1人,直接隸屬董事會;除在董事會例行會議報告外,並於每季及必要時向董事長及審計委員會報告。 內部稽核規程明訂內部稽核覆核公司作業程序的內部控制,並報告該等控制之設計及實際日常運作是否適當及兼顧效果與效率;其覆核範圍涵蓋公司所有單位、作業及子公司。 稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計畫執行,另視需要執行專案稽核,以適時發現內部控制制度可能缺失、提出改善建議。稽核完成後,出具稽核報告提報董事長,並由稽核主管定期於審計委員會及董事會中報告執行狀況及結果,以落實公司治理之精神。 內部稽核覆核公司各單位及所有子公司所執行的自行檢查,包括檢查該作業是否執行並覆核文件以確保執行的品質,並綜合自行檢查結果,報告審計委員會及董事會。